(Teleborsa) - Le
società fittizie o di facciata (in inglese shell companies) possono avere scopi legittimi ma sono spesso utilizzate come
strumenti per la criminalità finanziaria, rappresentando una sfida significativa per i team di conformità data l'opacità spesso ad esse associata. Lo afferma una nuova nuova ricerca di Moody's, sottolineando che si tratta di un
rischio "di vasta portata": a novembre 2023, più di 21 milioni di segnalazioni di attività di rischio sono state sollevate dal Moody's Shell Company Indicator in 472 milioni di aziende
L'indicatore Shell Company segnala
sette comportamenti chiave comunemente associati alle società di comodo che potrebbero indicare attività illecite. Questi comprendono incarichi dirigenziali atipici, registrazioni di massa, rischi giurisdizionali, dormienza, anomalie finanziarie, titolarità effettiva finale anomala e proprietà circolare.
Tra i primi dati che vengono segnalati dal report c'è il fatto che il
Regno Unito, con quasi 5 milioni, ha attivato il
maggior numero di segnalazioni di potenziali shell companies, seguito dalla
Cina con circa 3,4 milioni.
Con oltre 600.000 incarichi di amministratore combinati,
Italia e Spagna superano di gran lunga la maggior parte degli altri paesi in termini di
concentrazione del controllo aziendale, dove un piccolo numero di amministratori ricopre responsabilità di supervisione aziendale.
Il settore dei
servizi alle imprese è quello dal quale emerge il maggior numero di segnalazioni con circa 3,6 milioni, segue il settore del
commercio all'ingrosso con 1,5 milioni e il
commercio al dettaglio con 1,4 milioni di bandiere.
Per quanto riguarda l'Italia,
Nicola Passariello, Director presso Moody's Analytics, afferma che "l'indicatore Moody's Shell Company evidenzia
preoccupazioni significative in Italia, in particolare per quanto riguarda le anomalie finanziarie, la posizione dirigenziale e caratteristiche chiave della proprietà come l'età".
"Il paese è alle prese con una notevole
trasformazione della criminalità organizzata, in particolare dopo l'era del Covid, poiché si infiltra nell'economia legittima - spiega - L'uso diffuso di società di comodo, esemplificato da casi come l'emissione di fatture false, aggiunge complessità a queste sfide".